Saldenbilanz

Eine Saldenbilanz listet jedes Konto mit seinem Anfangssaldo, den Soll- und Habenbewegungen der Periode und dem daraus resultierenden Endsaldo — die Standard-Checkliste, mit der ein Buchhalter die Bücher vor dem Erstellen der Abschlüsse prüft. Wenn Ihr Treuhänder «die Saldenbilanz per Jahresende» verlangt, ist das dieser Bericht.

Gehen Sie zu Hauptbuch → Berichte → Saldenbilanz (erfordert die Saldenbilanz-Berechtigung).

Den Bericht ausführen#

Öffnen Sie Filter, setzen Sie Datum von und Datum bis für die Periode und klicken Sie auf Suchen.

• Alle Konten — nimmt auch Konten ohne Bewegung in der Periode auf. Nützlich beim Abstimmen gegen den vollständigen Kontenplan; für einen kompakten Bericht lassen Sie es ausgeschaltet. Konten mit einem Anfangssaldo erscheinen immer, auch ohne Bewegung, damit die Saldospalten aufgehen.

Jede Zeile zeigt: Konto · Beschreibung · Anfangssaldo · Soll · Haben · Endsaldo. Die Kontonummer ist ein Link in den Kontoauszug — dazu gleich mehr.

Excel exportieren und PDF exportieren erzeugen den Bericht so, wie er angezeigt wird, inklusive Zwischensummen.

Struktur und Zwischensummen#

Der Bericht folgt der Hierarchie Ihres Kontenplans. Die Überschriften sind genau so verschachtelt wie im Kontenplan, und jede Gruppe wird mit einer Total-Zeile abgeschlossen, welche die Summe von allem darunter trägt — über sämtliche Ebenen hinweg, nicht nur über die direkt untergeordneten Konten. Die Überschriften selbst zeigen keine Beträge; das Total der Gruppe steht in der Zwischensummenzeile.

Klicken Sie auf eine Überschrift, um sie zu- oder aufzuklappen, oder nutzen Sie die Ebenenauswahl in der Werkzeugleiste, um den ganzen Bericht auf eine bestimmte Tiefe zuzuklappen — so lesen Sie den Bericht zuerst auf Stufe Zusammenfassung und steigen dann ein. Überschriften ohne Inhalt werden ausgeblendet, ausser Alle Konten ist eingeschaltet.

Das Suchen-Feld filtert nach Kontonummer und Beschreibung und behält die übergeordneten Überschriften eines Treffers bei, damit das Ergebnis im Zusammenhang bleibt.

Die Salden lesen#

Salden werden Soll-positiv dargestellt: ein positiver Betrag ist ein Sollsaldo, ein negativer ein Habensaldo. Der Endsaldo ist der Anfangssaldo plus die Bewegung der Periode.

Die Total-Zeile am Fuss ist Ihre Kontrolle — bei aufgehenden Büchern entsprechen die Soll- den Habenbeträgen und beide Saldospalten ergeben null. Ist das nicht der Fall, weist der Bericht ausdrücklich darauf hin.

Die Saldenbilanz zeigt das Hauptbuch so, wie es tatsächlich steht, und enthält deshalb die Abschlussbuchungen des Jahresabschlusses. Die Erfolgsrechnung schliesst diese bewusst aus — darum kann ein abgeschlossenes Ertrags- oder Aufwandkonto in den beiden Berichten unterschiedlich ausfallen. Beide Zahlen sind korrekt; sie beantworten unterschiedliche Fragen.

Der Kontoauszug#

Ein Klick auf ein Konto — hier oder auf einen Betrag in der Bilanz oder Erfolgsrechnung — öffnet den Kontoauszug: die vollständige Aufstellung eines Kontos für die Periode, betitelt mit Kontonummer und Kontoname.

Eine fixierte Total-Zeile hält die Summen beim Scrollen im Blick. Selbst automatisch erzeugte Zeilen verlinken zurück auf das auslösende Kunden- oder Lieferantendokument — die Spur endet nie im Leeren.

Excel exportieren und PDF exportieren erzeugen den Kontoauszug — genau das, was ein Treuhänder meint, wenn er sagt: «Schicken Sie mir das Konto 1020.»