Steuern
neoo berechnet und bucht die MWST auf Ihren Buchungen automatisch — es muss aber wissen, welche Sätze gelten. Die Steuersätze Ihres Mandanten konfigurieren Sie unter System → Steuern (erfordert die Steuern-Berechtigung).
So funktionieren Steuern in neoo
Steuersätze sind in neoo mit Einträgen im Kontenplan verknüpft. Ein Konto muss zuerst in Ihrem Kontenplan existieren (mit gesetzter MWST-Zuweisung), bevor es in der Steuerkonfiguration erscheinen kann. Das heisst:
- Erstellen Sie das Steuerkonto im Kontenplan mit der MWST-Zuweisung — welche der MWST-Häkchen (Debitoren, Kreditoren, Nachverfolgung, Nicht-inventarisierte Artikel) zu setzen sind, erklärt die Kontenplan-Seite.
- Konfigurieren Sie Satz und weitere Angaben auf der Seite «Steuern».
Die Steuertabelle
Jede Zeile der Steuertabelle steht für eine Satzkonfiguration. Mit diesen Feldern richten Sie jeden Satz ein:
| Spalte | Beschreibung |
|---|---|
| Konto | Die Nummer des mit dieser Steuer verknüpften Kontos. |
| Beschreibung | Die Konto-/Steuerbeschreibung. |
| Abgeschlossen | Schliesst das Steuerkonto selbst — dasselbe wie das Schliessen im Kontenplan. Ein geschlossenes Konto wird auf neuen Buchungen nicht mehr akzeptiert. |
| Satz (%) | Der Steuersatz in Prozent — geben Sie 8.1 für 8.1 % ein (nicht 0.081). |
| Steuernummer | Die Steuerregisternummer Ihres Unternehmens für diesen Satz. |
| Gültig bis | Ein optionales Enddatum. Falls gesetzt, gilt dieser Satz nur bis und mit diesem Datum. |
| Bezugsteuer (Vorsteuer) | Für Bezugsteuer-Sätze: das zugehörige Vorsteuerkonto. Siehe Bezugsteuer (Reverse Charge) weiter unten. |
Änderungen werden erst wirksam, wenn Sie auf Speichern klicken — alle Zeilen werden zusammen gespeichert.
Gültigkeitsperioden von Steuersätzen
Mit einem Datum in Gültig bis bilden Sie Satzänderungen über die Zeit ab. Sobald Sie ein Gültig-bis-Datum eingeben, erscheint eine zusätzliche Zeile für dasselbe Konto ohne Gültig-bis-Datum — sie steht für den aktuellen (laufenden) Satz. Löschen Sie das Datum wieder, verschwindet auch die zusätzliche Zeile; mit Speichern werden beide Zeilen gespeichert.
Ein einzelnes Steuerkonto kann also mehrere Zeilen haben:
| Konto | Satz (%) | Gültig bis |
|---|---|---|
| 2200 — MWST | 7.7 | 31.12.2023 |
| 2200 — MWST | 8.1 | (aktuell) |
Beim Buchen wendet das System den Satz an, der am Buchungsdatum gültig war.
Bezugsteuer (Reverse Charge)
Wenn Sie Dienstleistungen aus dem Ausland beziehen, müssen nach Schweizer MWST-Recht Sie die MWST deklarieren (Bezugsteuer) — Sie schulden die Umsatzsteuer und machen sie, sofern Sie zum Vorsteuerabzug berechtigt sind, gleichzeitig als Vorsteuer wieder geltend.
Die Spalte Bezugsteuer (Vorsteuer) verdrahtet genau das: Wählen Sie auf der Zeile der Bezugsteuer (Umsatzsteuer) das zugehörige Vorsteuerkonto. Sobald das Paar verknüpft ist, bieten Lieferantenbuchungen (Kreditoren) und Journalbuchungen für diesen Satz eine einzige Option Bezugsteuer an — wählen Sie sie, und neoo bucht beide Seiten auf einmal, statt dass Sie zwei Steuerzeilen von Hand erfassen.
Steuern auf Buchungen verwenden
Auf Ausgangsrechnungen und Kreditorenrechnungen wird die MWST automatisch angewendet: Ein Satz wird nur verrechnet, wenn das Steuerkonto sowohl beim Kunden bzw. Lieferanten (die MWST-Kontrollkästchen) als auch bei der verrechneten Dienstleistung angehakt ist — welche Häkchen das sind, zeigt die Seite Kontenplan. Die berechnete MWST erscheint im Rechnungstotal, und dieses doppelte Häkchen ist der übliche Grund, wenn auf einer Rechnung die MWST fehlt.
Auf Debitoren- und Kreditorenbuchungen sowie auf Journalbuchungen wählen Sie die Steuer selbst: Ist die Zeilensteuer aktiviert, hat jede Zeile ihre eigene Steuerkonto-Auswahl; ist sie deaktiviert, zeigen Debitoren- und Kreditorenbuchungen stattdessen Kontrollkästchen neben den berechneten Steuern im Total.
Haben Sie auf der Registerkarte «Einstellungen» unter System → Einstellungen die Zeilensteuer aktiviert, wird die MWST pro Position berechnet. Andernfalls wird sie auf dem Rechnungstotal berechnet.