Umsatzsteuer & Vorsteuer
Wenn der Saldo eines MWST-Kontos nicht aufgeht oder ein Revisor wissen will, aus welchen Rechnungen eine Steuerzahl besteht, brauchen Sie die Zahl Buchung für Buchung aufgeschlüsselt. Genau das leisten diese beiden Berichte: Umsatzsteuer listet jede Rechnung, auf der Sie Ihren Kunden MWST verrechnet haben, Vorsteuer jede, auf der Lieferanten Ihnen MWST verrechnet haben — jeweils gruppiert nach Steuerkonto, über eine frei wählbare Periode.
Sie sind die Detailansicht, nicht die Abrechnung: Im MWST-Bericht wird die Schweizer MWST-Abrechnung geprüft, exportiert und gesperrt. Hierher kommen Sie, wenn Sie ein einzelnes MWST-Konto gegenprüfen, einen einzelnen Satz abstimmen oder eine Steueraufstellung pro Rechnung übergeben wollen.
Gehen Sie zu Kunden → Berichte → Umsatzsteuer oder Lieferanten → Berichte → Vorsteuer. Jede Seite erfordert ihre eigene Steuerbericht-Berechtigung — wie bei allen Berichten ist der Menüeintrag ohne sie ausgeblendet.
Auswählen, was Sie sehen
Das Panel Suchparameter öffnet sich ausgeklappt. Setzen Sie Von Datum / Bis Datum, wählen Sie eine Abteilung, falls Sie Abteilungen nutzen, und treffen Sie zwei Entscheidungen, die das Ergebnis prägen:
Zusammenfassung oder Einzelheiten:
- Zusammenfassung (der Standard) zeigt eine Zeile pro Rechnung oder Buchung mit dem tatsächlich auf dem Konto gebuchten Steuerbetrag. Das ist die Zahl in Ihren Büchern — verwenden Sie die Zusammenfassung immer, wenn Sie abstimmen.
- Einzelheiten zerlegt jedes Dokument in seine Bestandteile: bei Rechnungen die einzelnen Dienstleistungspositionen mit pro Zeile neu berechneter MWST, bei Debitoren-/Kreditorenbuchungen die gebuchten Steuerzeilen. So sehen Sie, welche Dienstleistungen die Steuer verursacht haben — weil die Rechnungszeilen aber neu berechnet und nicht aus den Büchern übernommen werden, bleibt die Zusammenfassung die massgebende Sicht für Totale.
Abgrenzung oder Bar / Vereinnahmt:
- Abgrenzung (der Standard) zählt die MWST nach Rechnungsdatum — die Basis vereinbart, passend zur Standard-MWST-Methode.
- Bar / Vereinnahmt zählt die MWST nach Zahlungsdatum und berücksichtigt nur vollständig bezahlte Rechnungen — die Basis vereinnahmt. Eine teilweise bezahlte Rechnung erscheint gar nicht, bis sie beglichen ist.
Unter Steuerkonten sind alle Ihre Steuerkonten vorangekreuzt. Reduzieren Sie die Auswahl auf ein einzelnes Konto, um einen MWST-Satz oder nur das Vorsteuerkonto abzustimmen. Die Konten und Sätze selbst konfigurieren Sie unter Steuern.
Die Spalten-Kontrollkästchen bestimmen, welche Spalten die Tabelle zeigt — durch Ziehen ändern Sie die Reihenfolge — und Ihre Auswahl wird pro Bericht in Ihrem Browser gespeichert. Über die Standardspalten hinaus (Rechnungsnummer, Datum, Beschreibung, Kunde/Lieferant, Beträge) können Sie ID, Adresse, Land und Steuernummer einblenden — die MWST-/UID-Nummer der Gegenpartei aus ihrem Stammdatensatz, praktisch für eine Aufstellung zuhanden der Revision.
Klicken Sie auf Suchen, um den Bericht auszuführen.
Leeren setzt die Filter zurück, entfernt aber auch die Haken bei allen Steuerkonten — und ohne angekreuzte Konten liefert die Suche nichts. Kreuzen Sie die benötigten Konten wieder an, bevor Sie erneut suchen.
Die Ergebnisse lesen
Die Ergebnisse erscheinen als eine Tabelle pro Steuerkonto, überschrieben mit dem Konto; jede Zeile zeigt den Nettobetrag (Betrag), die MWST und das Total. Jede Gruppe endet mit einer fett gedruckten Zeile Konto Total, und die letzte Gruppe ergänzt eine Gesamtsumme über alle Konten. Alle Beträge sind in Ihrer Basiswährung.
Die Rechnungsnummer jeder Zeile verlinkt direkt auf die Quellrechnung oder -buchung, und beim Schliessen kehren Sie zum Bericht zurück — eine Liste fraglicher Buchungen abzuarbeiten heisst also: klicken, prüfen, zurückkehren.
Excel exportieren und PDF exportieren erscheinen über den Ergebnissen und geben das gruppierte Layout mit allen Totalen wieder — bereit zum Anhängen an eine Abstimmung oder zum Versand an Ihren Treuhänder.
Was nicht erscheint
Dies ist eine Steuerliste, keine Umsatzliste: Buchungen ohne MWST erscheinen hier nie. Für eine vollständige Liste aller Rechnungen und Buchungen unabhängig von der MWST verwenden Sie Debitoren- & Kreditorenbuchungen.